個人事業主でも厚生年金加入出来ます！

厚生年金は給料の低い人が得する制度？？

厚生年金は、給料が倍になれば保険料も倍になります。

当然、受け取る額も倍になる……

と思いがちですが、そうではありません。

国民年金保険料は一律、厚生年金保険料は

給料に比例します。

公的年金に限らず社会保険制度は、保険料を

払っている人が保険事故
（歳を取った時、大黒柱に万が一のことがあった時
　一定の障害の状態にあった時）

があった時に給付を受け取る仕組みです。

その保険料の仕組みはどうなんっているのか？

見てみましょう。

●国民年金保険料
まず、国民年金は所得に関係なく一律（1万6410円）

●厚生年金などの社会保険料
会社員が加入する社会保険制度（健康保険や厚生年金保険）

については、給料やボーナスの額に比例して保険料

が決められています。

厚生年金を例にとって見ると

現在（平成31年3月〜令和2年2月分）は以下のとおりです。

４０歳・神奈川県
（各都道府県で多少の差があります）

・毎月の給料が20万円：毎月３万６６００円
　　　　　　　　　　（本人の負担は半分の1万8300円）
・毎月の給料が50万円：毎月の保険料は9万1500円
　　　　　　　　　　（本人の負担は半分の4万5750円）

上の例だと、給料は20万円と50万円とで2.5倍の差があり

保険料についても3万5656円と8万9140円との差が

ちょうど2.5倍ですから、給料と保険料は比例している

ことがわかります。

★保険料が2.5倍なら、受け取る年金も2.5倍になる？
給料に比例して保険料が上がることはわかりました。

それなら、保険料が上がればそれにしたがって

受け取る年金も増えるはず！と思いますね。

先ほどのケースなら、保険料が2.5倍になっていますので

将来受け取る老齢年金の額も2.5倍になって

「当たり前」なわけですが、実際は・・・

厚生年金は

「入社から退職までの平均給与」
「加入年数」

で金額が決まります。

計算式は、ざっくり言うと

「平均報酬額×5.769／1000×被保険者期間の月数」

となりますから被保険者期間の月数が同じなら

報酬額に比例して年金額が決まることがわかります。

先ほどの、給料が20万円と50万円のケースで

考えてみましょう。加入期間が同じなら

平均給与が2.5倍高くなると、受け取る厚生年金額

も2.5倍増えることになります。保険料が2.5倍で

受け取る厚生年金が2.5倍となり、これだけ見ると

給料が高くても低くても不公平感は全く

ないですよね。

ただ、これで終わらないのが日本の年金制度なのです。

忘れてはいけない国民年金の存在）
不公平の原因は、国民年金の存在にあります。

厚生年金は、保険料の中に国民年金の保険料が

含まれていることになっていますが、この部分が

ポイントになります。

厚生年金に加入することで、厚生年金に加えて

国民年金（老齢基礎年金）も受け取れることになります。

ただ、国民年金から支給される老齢基礎年金は

加入期間だけで年金額が決まりますので

厚生年金の保険料（その中に含まれる国民年金の保険料）

を「いくら払っているのか？」は一切関係ありません。

ですから、給料が20万円の人と50万円の人で

厚生年金の額に「差」はあるものの

老齢基礎年金の「差」はないことになります。

ここに不公平が存在しているのです。

★保険料は2.5倍だが、受け取れる年金額は？
この不公平感を実感するために、具体的に数字を

使って検証してみます。

前提条件として加入期間30年、賞与なし、全て

平成15年4月以降の期間、厚生年金については

スライド等は考慮せず、金額は概算で便宜上100円

未満を切り捨てて計算しています。

国民年金については平成27年度価格とします。

●平均給与20万円
厚生年金：20万円×5.769／1000×360月＝41万5300円
国民年金（老齢基礎年金）：78万0100円×360／480＝58万5100円
⇒合計100万400円

●平均給与50万円
厚生年金：50万円×5.769／1000×360月＝103万8400円
国民年金（老齢基礎年金）：78万0100円×360／480＝58万5100円
⇒合計162万3500円

20万円と50万円で、保険料は2.5倍ですが

受け取れる年金は約1.6倍でしかありません。

平均給与が低いほど費用対効果が高いということ

がわかると思います。

国民年金の額が同じであることが費用対効果の

差に結びついていますね。

また、加給年金や第3号被保険者分の老齢基礎年金

という「定額」の年金が加わる場合もあります。

そうなると費用対効果の「差」はさらに広がる

ことになります。

厚生年金は高い！というイメージですが

「給料が低い人」がお得な制度だといえるかもしれませんね。

また保障も手厚いです。

残念ながら個人事業主・フリーランスさんは社保に加入出来きない・・

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担当：横井